A magyar családi vállalkozások mindössze 14 százalékának van kidolgozott utódlási terve, miközben a generációváltás, az öröklés vagy egy esetleges cégeladás akár évtizedek alatt felépített vagyonok sorsát is meghatározhatja. A családi vagyontervezés jelentősége ráadásul túlmutat a milliárdos vagyonnal rendelkező vállalkozói körön, bizonyos élethelyzetekben már néhány százmillió forint esetében is indokolt lehet a tudatos felkészülés. Mindeközben átalakult a bizalmi vagyonkezelés adózása: a korábbi végleges adóelőny helyét az adóhalasztás veszi át, és a már működő konstrukciókra is kötelező NAV-ellenőrzések várnak. A bizonytalanságot tovább növeli az egyelőre csak tervezett vagyonadó, amelynek részletszabályai alapvetően befolyásolhatják a vagyonos családok és vállalkozók jövőbeli döntéseit.

Hol húzódik a határ a jogszerű családi vagyontervezés és a pusztán adóelőnyök megszerzésére létrehozott konstrukciók között? Mire kell figyelniük azoknak, akik már rendelkeznek bizalmi vagyonkezeléssel, és mit jelenthet a gyakorlatban az egymilliárd forint feletti vagyonra tervezett évi egyszázalékos adó? Hogyan lehet egyáltalán meghatározni egy családi vállalkozás értékét, és milyen szerepet kaphatnak a következő generáció tagjai a vagyon hosszú távú megőrzésében? Ezekről a kérdésekről beszélgettünk Illés Istvánnal, az Apelso Wealth Management alapító cégtársával.

A podcast az Apelso támogatásával jelenik meg

A magyar csal&aacute;di v&aacute;llalkoz&aacute;sok mind&ouml;ssze 14 sz&aacute;zal&eacute;k&aacute;nak van kidolgozott ut&oacute;dl&aacute;si terve, mik&ouml;zben a gener&aacute;ci&oacute;v&aacute;lt&aacute;s, az &ouml;r&ouml;kl&eacute;s vagy egy esetleges c&eacute;gelad&aacute;s ak&aacute;r &eacute;vtizedek alatt fel&eacute;p&iacute;tett vagyonok sors&aacute;t is meghat&aacute;rozhatja. A csal&aacute;di vagyontervez&eacute;s jelentős&eacute;ge r&aacute;ad&aacute;sul t&uacute;lmutat a milli&aacute;rdos vagyonnal rendelkező v&aacute;llalkoz&oacute;i k&ouml;r&ouml;n, bizonyos &eacute;lethelyzetekben m&aacute;r n&eacute;h&aacute;ny sz&aacute;zmilli&oacute; forint eset&eacute;ben is indokolt lehet a tudatos felk&eacute;sz&uuml;l&eacute;s. Mindek&ouml;zben &aacute;talakult a bizalmi vagyonkezel&eacute;s ad&oacute;z&aacute;sa: a kor&aacute;bbi v&eacute;gleges ad&oacute;előny hely&eacute;t az ad&oacute;halaszt&aacute;s veszi &aacute;t, &eacute;s a m&aacute;r műk&ouml;dő konstrukci&oacute;kra is k&ouml;telező NAV-ellenőrz&eacute;sek v&aacute;rnak. A bizonytalans&aacute;got tov&aacute;bb n&ouml;veli az egyelőre csak tervezett vagyonad&oacute;, amelynek r&eacute;szletszab&aacute;lyai alapvetően befoly&aacute;solhatj&aacute;k a vagyonos csal&aacute;dok &eacute;s v&aacute;llalkoz&oacute;k j&ouml;vőbeli d&ouml;nt&eacute;seit.
Hol h&uacute;z&oacute;dik a hat&aacute;r a jogszerű csal&aacute;di vagyontervez&eacute;s &eacute;s a puszt&aacute;n ad&oacute;előny&ouml;k megszerz&eacute;s&eacute;re l&eacute;trehozott konstrukci&oacute;k k&ouml;z&ouml;tt? Mire kell figyelni&uuml;k azoknak, akik m&aacute;r rendelkeznek bizalmi vagyonkezel&eacute;ssel, &eacute;s mit jelenthet a gyakorlatban az egymilli&aacute;rd forint feletti vagyonra tervezett &eacute;vi egysz&aacute;zal&eacute;kos ad&oacute;? Hogyan lehet egy&aacute;ltal&aacute;n meghat&aacute;rozni egy csal&aacute;di v&aacute;llalkoz&aacute;s &eacute;rt&eacute;k&eacute;t, &eacute;s milyen szerepet kaphatnak a k&ouml;vetkező gener&aacute;ci&oacute; tagjai a vagyon hossz&uacute; t&aacute;v&uacute; megőrz&eacute;s&eacute;ben? Ezekről a k&eacute;rd&eacute;sekről besz&eacute;lgett&uuml;nk Ill&eacute;s Istv&aacute;nnal, az Apelso Wealth Management alap&iacute;t&oacute; c&eacute;gt&aacute;rs&aacute;val.
A podcast az Apelso t&aacute;mogat&aacute;s&aacute;val jelenik meg

Portfolio

A Portfolio podcastcsatorn&aacute;ja.